סוחרים בברוקר ישראלי או בברוקר זר?
כדאי לדעת אם אתם צריכים להגיש דו"ח מס שנתי!

אם אתם סוחרים בשוק ההון, בטח יצא לכם לחשוב – האם אני חייב להגיש דו"ח מס? אז הנה כל מה שאתם צריכים לדעת:

מסחר בבנק/ברוקר ישראלי 

בדרך כלל, כשאתם סוחרים בבנק או דרך ברוקר ישראלי, אין צורך להגיש דו"ח מס שנתי, כי הם כבר מנכים את המס במקור ומעבירים את המידע למס הכנסה (ומפיקים לכם את טופס 867). 

אבל! יש שני מקרים שבהם כן תצטרכו להגיש דו"ח מס:

1. אם מחזור המכירות שלכם בשנה עבר את ה-2,810,000 ₪ (נכון ל-2023).

2. אם הרווח מהמסחר, יחד עם ההכנסות האחרות שלכם (כמו משכורת), עלה על 698,280 ₪ (וזה המס שמתחילים לשלם בו מס יסף ב-2023).

מסחר בברוקר זר 

אם אתם סוחרים בברוקר זר כמו Interactive Brokers או Tradestation, אתם כן חייבים להגיש דו"ח מס שנתי במקרים הבאים:

1. אם הרווחתם לפחות פעם אחת במהלך השנה (אפילו אם בסופו של דבר יצאתם בהפסד).

2. אם קיבלתם דיבידנדים או ריביות (גם אם כבר נוכה מהם מס במקור).

3. אם יש לכם נכסים בחו"ל (כולל תיק ניירות ערך) ששווים 2,086,000 ₪ ומעלה (נכון ל-2023).

4. אם העברתם 500,000 ₪ או יותר לחו"ל במהלך 12 חודשים רצופים.

למה זה קורה? כי ברוקר זר לא מעביר את המידע למס הכנסה, אז אתם צריכים לדווח בעצמכם. 

וזה לא משנה אם משכתם את הכסף לישראל או לא – עדיין חייבים לדווח.

אם אתם לא בטוחים אם אתם צריכים להגיש דו"ח או לא, כדאי להתייעץ עם יועצת מס. זה פשוט יבטיח שאתם לא מפספסים בהמשך.