התחלתם להשקיע בשוק ההון אחרי 2003?
אתם בטח יודעים שכמו כל דבר, גם על רווחי הון משלמים מס.
אבל מה באמת כדאי לדעת על זה?
הנה כל מה שחשוב לדעת על מיסוי שוק ההון בישראל:

מיסוי על רווחי הון בישראל החל רק בשנת 2003.
עד אז, לא היה מס על רווחים שנעשו בבורסה –
כל מה שקשור להשקעות היה מחוץ לתחום מבחינת מיסים.

המס על רווחי הון נע בין 15% ל-25%, וזה תלוי בסוג הנכסים שאתם סוחרים בהם.
זה נכון למשקיעים פרטיים, לא בעלי מניות מהותיים.

מס נגבה רק כשיש אירוע מס,
כלומר כשאתם מבצעים מכירה, פדיון, או קיבלתם תשלום.
אם יש לכם ניירות ערך בחשבון, גם אם הם ברווח,
אך לא מכרתם אותם – לא תשלמו מס.

על רווחים מאפיקים שקליים (כמו אג"ח ממשלתי שקלי) נגבה 15% מס.
המס נגבה על הרווח הנומינלי, כלומר בלי להתחשב בעליית המדד.
לדוגמה, אם הרווחתם 1,000 ₪ על אג"ח שקלי, המס יהיה 150 ₪.

על ניירות ערך אחרים
כמו אג"ח צמוד מדד ונכסים פיננסיים נוספים, נגבה 25% מס.
כאן לוקחים בחשבון את הרווח הריאלי, כלומר אחרי שמורידים את השפעת המדד.
לדוגמה, אם הרווחתם 1,000 ₪ על אג"ח צמוד מדד,
ושיעור עליית המדד היה חיובי, אז הרווח לצורכי מס יהיה נמוך מ-1,000 ₪,
ואז גם המס יהיה נמוך מ-250 ₪.

בניירות ערך זרים, החישוב מתבצע לפי שער המטבע שבו רכשתם את הניירות ולא לפי מדד המחירים לצרכן.

אם מכרתם נייר ערך בהפסד, נוצרת לכם הפסד הוני שנקרא "מגן מס".
אפשר להשתמש בזה כדי לקזז מסים בעת מכירה ברווח של ניירות ערך אחרים.

הבנתם את המהות של המיסוי על רווחי הון?
זה חשוב לדעת איך המערכת פועלת, כדי שתוכלו לתכנן את ההשקעות שלכם בצורה חכמה יותר ולחסוך בתשלומים מיותרים.

אם יש לכם שאלות או לא בטוחים איך להתנהל עם הרווחים שלכם,
אל תהססו לפנות אליי ואשמח לתת לכם ייעוץ

אם לא קראתם את הטור הקודם

"השקעות או לא להיות"

תחזרו אחרונית לטור של שבוע שעבר

לחצו על הצג ההודעה כולה

ותוכלו לראות שגם ההפסדים שלכם משוק ההון שווים כסף

הצלחה רבה!